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球探足球比分_球探体育—激情直播赢盈中昆明市2019年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

——2020年12月30日在昆明市第十四届人大常委会第三十三次会议上

昆明市审计局局长 陈静

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

按照《昆明市人民代表大会常务委员会对审计查出问题整改工作的监督办法》，受市人民政府委托，现向市人大常委会本次会议报告昆明市2019年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况。

市政府高度重视审计查出问题的整改工作，建立审计发现问题台账和挂销号制度，加强多部门协同联动，发挥主管部门监督管理责任，督促各单位落实整改主体责任，切实推进审计整改取得实效。

一、 整改工作的部署推进情况

（一）提高政治站位，狠抓审计整改落实到位。市政府深入贯彻落实党中央、国务院、省委、市委球探足球比分_球探体育—激情直播赢盈中审计查出问题整改工作的部署要求，全面落实昆明市第十四届人大常委会第三十次会议上有关审议意见，把整改落实作为重大政治任务抓紧抓实。

（二）加强审计整改联动，完善审计整改监督制度体系。昆明市印发了《球探足球比分_球探体育—激情直播赢盈中进一步加强审计整改工作的意见》，明确了审计整改责任，建立了审计整改联席会议制度。制定印发了《昆明市审计整改督查实施办法》、《昆明市审计整改约谈暂行办法》、《昆明市审计整改责任追究暂行办法》三个加强审计整改的配套制度，通过制度化手段形成审计整改闭环，切实提升审计监督效能。

（三）创新审计整改监督方式，强化审计整改结果运用。

为切实提高审计整改的质量和效果，昆明市积极探寻审计整改工作与审计项目结合的新方式，创新审计整改工作。市政府将审计整改工作纳入2020年全市年度工作目标考核体系。将审计发现问题整改结果向社会公告情况列入昆明市2020年政府信息与政务公开工作考核内容。

二、 审计工作报告反映问题的整改情况  

审计工作报告共反映问题275项，涉及责任单位60个，包括14个县（市）区、3个开发（度假）区、空港区及43个部门（企业）。截至2020年11月底，已整改问题209项，正在整改66项，建章立制22项。

（一）市级预算管理和部门预算执行审计整改情况

1. 市级财政预算执行及市本级决算草案审计反映的问题。财政收入纳入预算管理、做细做实项目申报管理工作，加大存量资金清理和统筹安排力度，加快转移支付资金拨付进度。

2. 市级部门预算执行审计反映的问题。各责任单位上缴非税收入、存量资金1 548.61万元；通过调整账务、完善手续、资产入账等方式规范了专项资金、固定资产及财务管理。

3. 转移支付资金管理使用审计反映的问题。各责任单位整合、盘活、安排、使用资金4.49亿元。逐步提高一般性转移支付资金比重，规范年初预算编制。

（二）三大攻坚战审计整改情况

1. 防范化解重大风险审计反映的问题。各责任单位加快专项债券资金使用进度；积极清理公立医院挂账资金。

2. 脱贫攻坚审计反映的问题。及时支付、清退、追回、补缴税金及调整账务；完善产业扶贫利益联结机制，加快项目进度，加强政企合作，规范程序。

3. 生态保护和污染防治相关审计整改情况

一是领导干部自然资源资产离任（责任）审计反映的问题。关停占用永久基本农田临时取料点；编制占用永久基本农田补划及生态保护红线评估调整方案；补收、补缴、追收资金及费用4 596.21万元。关停、停采33座矿山；加快“十三五”规划水利项目实施进度。二是集中式饮用水水源地扶持资金审计反映的问题。各责任单位上缴、归还、清退资金47.44万元。

（三）重大政策措施落实跟踪审计整改情况

1. 减税降费政策措施落实审计反映的问题。各责任单位清退费用987.9万元；

2. 清理拖欠民营企业中小企业账款审计反映的问题。各责任单位压实责任，制定措施和详细的还款计划，清偿资金1761.17万元。

3. 区域性国际中心城市建设专项审计反映的问题。各责任单位加强部门间协调力度，有效整合资源，加大宣传力度。

（四）重大投资项目审计整改情况

1. 重点建设项目审计反映的问题。各责任单位调整多计工程价款及费用。加强项目管理、造价管理及财务管理。

2. 保障性安居工程跟踪审计反映的问题。各责任单位上缴、拨付、归还资金6 598.13万元；开展3批次公租房配租，新增入住416户。

3. 人防系统专项审计反映的问题。各责任单位清退、追回、归还、清收资金4 615.73万元，人防设施纳入资产管理5 242.73万元，编制人防规划、补建防空地下室、规范审批流程。

4. “能通全通”在建5条高速公路专项审计反映的问题。各责任单位补充完善手续，规范建设基本程序，收回借款、调整科目。

5. 市级党政机关和部门信息系统资产权属、管理使用及绩效审计调查反映的问题。各责任单位明晰产权归属，加快政务信息资源共享交换平台建设，加强内部控制管理。

（五）重点民生资金审计整改情况

1. 昆明市新冠肺炎疫情防控资金及捐赠款物专项审计反映的问题。各责任单位预算调整、资产入账核算以及收回资金157.49万元，加快捐赠资金、款物的支出和分配使用。

2. 2018年度昆明市农村义务教育学生营养改善计划专项资金审计反映的问题。各责任单位及时核拨资金1 270.38万元，规范资金核算420.24万元。

3. 社会救助资金专项审计反映的问题。各责任单位安排拨付使用结余资金4 608.85万元，逐步优化社会救助实施工作方案。

4. 昆明市住房公积金中心公积金归集、管理和使用情况审计反映的问题。市住房公积金中心将违规中介列入严重失信名单，封存冻结违规提取的职工账户；调整提取政策，部分追回违提资金，问题贷款已办理缩期及提前结清手续；停缴32名已退休人员公积金，清退违规缴存的公积金及保证金。

三、 未完成整改的问题及原因分析

1个开发区、10个县（市）区、14个部门（单位）的66项问题尚未完成整改。未完成整改的主要原因：一是部分责任单位对审计整改重要性的认识不足，整改措施还不到位、问责力度还不够。二是部分责任单位未从问题产生的深层原因上予以破解。三是部分责任单位未从制度机制上采取措施。

针对未完成整改的问题，各责任单位均已作出计划安排，明确整改时限，将按计划进行整改。

四、 进一步加强审计整改工作的措施

（一）提高政治站位，夯实审计整改责任。各责任单位应进一步提高政治站位，认真履行整改主体责任，以审计整改的成效，以审计建议的精准，以审计成果的深化，推动“老大难”和屡审屡犯问题的解决，真正做到既查病、治已病，又防未病。针对未完成整改的问题，要深入研究思考问题背后存在的制度性障碍、机制性缺陷，切实采取有效措施，深入推进审计整改落实到位。

（二）加强整改联动，构建审计整改闭环。市政府将继续强化督促督办和整改问责，统筹协调好审计整改中的重大问题和重要工作安排，提升审计整改效能。审计部门要进一步加强与审计整改联席成员单位的的审计整改联动，对审计整改不到位、未按要求整改的单位加强重点督查，及时上报督查结果，切实推动审计发现问题整改“清零”。同时，加强与审计移送处理受理机关的联系和沟通，建立审计移送事项结果反馈与共享机制，有效提升移送办结率。

（三）强化结果运用，提升审计整改成效。积极推动审计整改结果公开化，严格落实审计结果公告制度，依法依规向社会公告审计结果及整改情况。认真、高效、准确、客观公正地开展好对纳入审计整改考核的各部门、单位的年终考核，完善审计整改情况纳入年度综合目标和干部绩效考核的工作机制，进一步提升审计整改成效。

以上报告，请予以审议。